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公司治理

公司治理守則

為持續強化公司治理及響應主管機關極推動增進公司治理之各項政策,本公司已參照「上市上櫃公司治理實務守則」及OECD公司治理原則,訂定本公司「公司治理實務守則」 。

1. 宏碁股份有限公司公司治理守則

2. 本公司公司治理精神及藍圖

重大訊息公告與董事會決議事項

臺灣證券交易所公開資訊觀測站重大訊息

董事會及功能委員會之運作情形

1. 董事會及功能委員會

2. 委員會成員

3. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

董事(含獨立董事)選任資訊

依據民國101年2月20日金管證交字第1010005306號函,本公司已依公司法第177條之1規定修訂本公司章程,設置董事七至十一人(含獨立董事),任期三年,採候選人提名制度,由股東會就候選人名單中選任,連選得連任。全體董事及獨立董事所持有本公司股份總數,各不得少於主管機關依法所規定之成數。 相關規範,如公司章程、股東會議事規則、董事選舉辦法,以及最近一年度股東會召集時間、地點、股東會議事手冊、股東會表決結果報告書均已於公司網站揭露。

1. 獨立董事資格條件

董事績效評估

本公司訂有「董事會績效評估辦法」,包括評估範圍、方法及指標等。相關董事會績效衡量項目含括對公司營運之參與程度、提升董事會決策品質、董事會組成與結構、董事的選任及持續進修、內部控制等五大面向。評估結果分為五個等級:Outstanding, Good, Satisfactory, Dissatisfactory, Immediate improvement。

1. 2017年評核結果

最近年度及截至年報刊印日,股東會及董事會之重要決議

1. 股東會之重要決議

2. 董事會之重要決議

重要公司內規

1. 公司章程

2. 員工業務行為準則

3. 企業責任管理與策略

4. 股東會議事規則

5. 內部控制制度

6. 董事會議事規則

7. 董事選舉辦法

8. 審計委員會組織規程

9. 薪酬委員會組織規程

10. 資產處理執行委員會職權準則

11. 子公司管理辦法

12. 取得或處份資產處理程序

13. 資金貸與他人作業程序

14. 背書保證作業程序

15. 從事營業性之外匯風險管理及結構性存款相關金融商品之管理規範

16. 反托拉斯公平競爭原則

17. 防範內線交易管理辦法

18. 個人資料管理原則

19. 性騷擾防治措施與懲戒辦法

20. 申請暫停及恢復交易作業程序

21. 投資審議委員會組織規程

內部稽核

內部稽核為獨立單位,隸屬董事會;除定期向董事長及審計委員會報告稽核業務外,稽核主管並應列席董事會報告。

內部稽核檢查及評估公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及其效果和效率;其查核範圍包涵公司所有作業及其子公司。

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,該年度稽核計畫乃根據風險評估結果訂定,另視需要執行專案稽核或覆核。一般性稽核及專案稽核的執行提供管理階層了解內部控制功能運作狀況及已存在或潛在的缺失。

內部稽核覆核公司各單位及子公司內部控制自行評估的結果以確保執行的品質。並彙整自行評估結果,報告董事會,作為出具內部控制聲明書之依據。

稅務

宏碁公司充分認知在各國經營事業遵守相關稅務法規的重要性,其中包括遵循各國規範進行及時且正確的稅務申報。

宏碁公司稅務政策

宏碁公司瞭解營運所在市場所實施的法令規範。本公司稅務政策的原則係在遵循相關稅務法規的前提下,以具有稅負效率的方式支持營運所需。

宏碁公司設有全球及區域的財務團隊負責稅務相關事宜,且持續進行檢視,並將呈報予企業財務長及執行長,如應要求,亦會上報予董事會下設的審計委員會。

與稅務機關的關係

宏碁公司致力與各國稅務機關維持公開透明的工作關係,以確保雙方能進行具有效率與效能的合作。

稅務治理架構